IRP개인형 퇴직연금 계좌) 개설,수령 방법연말정산 세액 공제

IRP개인형 퇴직연금 계좌) 개설,수령 방법연말정산 세액 공제

연말정산 세액공제, 노후대비 측면에서의 연금저축펀드, 개인형퇴직연금 IRP, Individual Retirement Pension에 대한 효과적인 투자 활용법을 제시하였습니다. 특히, 다방면으로의 파이프라인 중 활용도가 높은 투자방법일 수 있습니다. 연금은 국민연금, 퇴직연금, 개인연금, 이렇게 3가지로 분류될 수 있습니다. 국민연금은 기초생활보장 목적으로 국가에서 운영하며, 소득액이 있으면 의무적으로 가입대상이 됩니다. 퇴직연금은 안정되는 생활을 마련하도록 기업에서 운영하고, 근로소득액이 있으면 이 또한 가입대상이 됩니다.

다음으로, 개인연금은 개인의 여유생활을 보장할 수 있도록 금융기관 은행, 보험사, 증권사에서 운영하고 있는 제도로써 개인이 마음껏 가입할 수 있습니다.

연금계좌, 퇴직연금 IRP 원리금보장 금액 활용방법

연말정산 세액공제 혜택을 최대한 누리기 위해서 퇴직연금; IRP까지 관리한다면, IRP 계좌에 이체된 총 금액에서 기본적으로 70% 금액까지 국내상장 해외주식형 ETF를 투자종목으로 지정할 수 있습니다. 나머지 30 금액은 일반적으로 공시되어 있는 원리금보장상품 시중은행 정기예금에 투자하는 경우가 대다수이지만, 이 금액을 대상으로 ETF 상품에 추가적으로 투자할 수 있는 방법이 있습니다.

TDF 펀드와 BF 펀드가 대표적인 예입니다. TDF, Target Date Fund

생애주기를 설정하여 포트폴리오에 성장자산과 안전자산의 비중을 조절하는 펀드입니다. 은퇴시점이 다가올수록 채권과 같은 안전자산의 비중을 증가시키는 방식으로 투자위험도를 낮추게 됩니다.

가입 방법?

clubs 대면 가입 금융기관을 방문하여 계좌를 개설하고 운영관리 계약서, 자산관리 계약서 등의 계약 체결 후, 계좌를 발급받으면 됩니다. clubs 비대면 가입 각 금융기관의 홈페이지를 통해 가입 가능온라인, 모바일 등 비대면으로 개설할 때 수수료가 면제되는 경우가 많으니 이를 잘 활용하면 수수료를 아낄 수 있어요. 이후, 퇴직 및 이직 시 받은 퇴직급여 혹은 개인 추가납입금을 입금한 후에 예금, 펀드, 채권 등 여러 상품으로 운용할 수 있어요.

연금저축, 퇴직연금 투자가능 ETF 분류

주식형 ETF는 ETF 상품마다. 투자 포트폴리오에 보유하고 있는 개별종목 기업들과 비중에 따라 차이를 가집니다. 크게 국내기업들로 구성된 국내주식형 ETF와 해외기업들로 구성된 국내상장 해외주식형 ETF로 분류될 수 있습니다.

개인투자자들마다. 투자성향이 다양하다는 점에서 국내기업들만으로 구성된 ETF 포트폴리오를 고집할 수 있습니다. 다만, 연금계좌를 운용하는 데 있어서 부과되는 세금을 최소화하기 위해서는 국내 증권사들이 취급하는 국내상장 해외주식형 ETF들로 포트폴리오를 구성하는 방향이 더 유리할 수 있습니다.

1년 납입 한도 2000만원최대 5년, 1억원까지 납부 가능 의무가입기간 3년 혜택 계좌에서 발생한 수익중 200만원까지는 비과세15.4 이자소득세 혹은 배당소득세 과세 면제 ISA계좌를 잘 활용 하려면 ISA계좌는 최대 5년까지만 갖고 있을 수 있습니다. 5년이 지난뒤 해지를 하기보다는 ISA계좌에 있는 돈을 irp로 이전을 하게 되면 전체 이체 금액의 10 혹은 최대 300만원까지 세금이 공제가 됩니다. 해당 부분은 연금상품 공제와 중복이 가능합니다.

ISA 세액공제 금액 및 세액공제율 세액공제를 받기 위해서는 isa계좌의 금액을 irp로 이전할때만 가능합니다. ISA는 연금계좌가 아니기 때문에 세액공제 항목은 없고, 수익금 200만원에 대한 과세 면제 혜택만 있습니다.

디폴트 옵션 설정이 가능한 연금 상품

퇴직연금에는 적립 및 투자를 회사가 알아서 하는 확정급여형DB과 적립은 회사에서 투자는 근로자가 하는 확정기여형DC, 개인이 추가로 개설하여 적립 및 투자도 내가 알아서 하는 IRP, 이렇게 세 가지 종류가 있습니다. 디폴트옵션은 모든 유형의 퇴직연금에 연관된 것은 아니고, 확정기여형DC과 IRP에만 가능합니다. 확정급여형DB은 근로자에게는 확정된 퇴직금을 제공하고, 운용에 대해서는 회사가 주체가 되어서 운용을 하게 됩니다.

따라서 디폴트 옵션의 설정이 필요 없습니다. ​디폴트 옵션을 도입할 때 이 제도가 무엇인지에 관련해서 반드시 근로자에게 설명하도록 되어 있습니다. 설명회 이후에 퇴직연금 규약을 변경하여야 하며, 규약을 변경할 때에는 노동조합이나 근로자 과반수의 동의가 필요하고, 이렇게 변경된 규약은 노동부에 변경신고를 하여야 합니다.

자주 묻는 질문